各單位、各項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：

按照省審計(jì)廳預(yù)算收支審計(jì)報告整改有關(guān)要求,，為進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)校往來款項(xiàng)核算,，提高會計(jì)信息質(zhì)量,，防范資金風(fēng)險，現(xiàn)對學(xué)校往來款開展專項(xiàng)清理工作,。具體事項(xiàng)通知如下：

一,、往來款項(xiàng)的清理范圍

1.暫付款：清理截止2021年5月31日的各類借款,，包括工程款及修繕費(fèi)、儀器設(shè)備,、材料購置,、差旅費(fèi)、會議費(fèi)等,。

2.暫存款：清理截止2021年5月31日的各類來款及已到期的質(zhì)保金等,。

二、往來款項(xiàng)的清理時限

根據(jù)《西北大學(xué)暫付款管理辦法》的相關(guān)要求,，各單位和個人應(yīng)及時辦理沖賬手續(xù),，除特殊業(yè)務(wù)外，原則上借款期限不得超過3個月,。

對于在2020年以前發(fā)生的各類往來款，請務(wù)必于2021年6月30日前完成清理,。2020年以后發(fā)生的各類往來款,，請于2021年11月30日前完成清理。

三,、往來款項(xiàng)的清理方式

1.暫付款（借款）清理

（1） 由經(jīng)辦人按照財務(wù)報銷要求,，盡快辦理報賬、還款等清理手續(xù),。

（2）確實(shí)無法取得票據(jù)或相關(guān)資料的借款,，應(yīng)刷卡（微信、支付寶）交回款項(xiàng)沖賬,。因特殊情況無法沖銷的暫借款項(xiàng),，請經(jīng)辦人逐筆說明原因并簽字，經(jīng)單位負(fù)責(zé)人或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批后,，于6月30日之前提交財資部,。

（3）由于特殊情況經(jīng)辦人無法簽字確認(rèn)的，需由經(jīng)費(fèi)主管單位出具書面說明,，單位負(fù)責(zé)人簽字并加蓋公章后隨未清理暫付款回執(zhí)單（見附件）就近交到會計(jì)核算中心（長安校區(qū),、太白校區(qū)均可）。

2.暫存款清理

（1）各單位需全面梳理與本單位相關(guān)的來款信息,。屬于本單位業(yè)務(wù)范疇且尚未認(rèn)領(lǐng)入賬的款項(xiàng),，須于2021年6月30日前攜帶相關(guān)材料辦理來款確認(rèn)及入賬手續(xù)。

（2）各單位需全面梳理所有已驗(yàn)收合格且質(zhì)保到期的設(shè)備款及工程款,，須于2021年6月30日前攜帶相關(guān)材料辦理驗(yàn)收及質(zhì)保金退還手續(xù),。

（四）其他事項(xiàng)

1.本次清查為學(xué)校審計(jì)整改工作的重要內(nèi)容之一，各單位務(wù)必高度重視,，及時通知并督促借款經(jīng)辦人確認(rèn)并按期清還借款,，避免給學(xué)校,、單位及個人帶來不良影響。

2.各單位未清理暫付款明細(xì)表已發(fā)送至各單位辦公室,。學(xué)校暫存款可通過財務(wù)網(wǎng)上綜合服務(wù)平臺“財務(wù)查詢系統(tǒng)——來款信息”模塊查詢,。清理過程中如有疑問，請及時聯(lián)系,。聯(lián)系方式：

太白校區(qū)會計(jì)核算中心（行政樓1樓）,，聯(lián)系人:葉老師，聯(lián)系電話:88302909,；

長安校區(qū)會計(jì)核算中心（7號教學(xué)樓7-113室）,，聯(lián)系人:石老師，聯(lián)系電話:88308191,。

                                           財務(wù)資產(chǎn)部

                                          2021年6月7日