各單位,、各項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：
按照省審計(jì)廳經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告整改有關(guān)要求，為進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)校往來款項(xiàng)核算管理,，提高會計(jì)信息質(zhì)量,，防范資金風(fēng)險(xiǎn),，現(xiàn)對學(xué)校往來款項(xiàng)進(jìn)行全面清理,。具體事項(xiàng)通知如下：
一,、總體要求
本次清查為學(xué)校審計(jì)整改工作的重要內(nèi)容之一,，請各單位高度重視,，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo),，務(wù)必通知并督促借款經(jīng)辦人按期清還借款,，及時(shí)認(rèn)領(lǐng)確認(rèn)暫存款，確保整改工作落實(shí)到位,。
二,、清理范圍
1.暫付款：清理截止2021年7月31日的各類借款，包括工程款及修繕費(fèi),、儀器設(shè)備,、材料購置、差旅費(fèi),、會議費(fèi)等,。
2.暫存款：清理各類來款及已到期的質(zhì)保金等。
三,、清理時(shí)限
根據(jù)《西北大學(xué)暫付款管理辦法》的相關(guān)要求,，各單位和個(gè)人應(yīng)及時(shí)辦理沖賬手續(xù)，除特殊業(yè)務(wù)外,，原則上借款期限不得超過3個(gè)月,。對于在2021年7月前發(fā)生的暫付款及截至目前的暫存款，請于2021年11月20日前完成清理,。
四,、清理方式
1.暫付款（借款）清理
（1） 由經(jīng)辦人按照財(cái)務(wù)報(bào)銷要求，盡快辦理報(bào)賬,、還款等清理手續(xù),。
（2）確實(shí)無法取得票據(jù)或相關(guān)資料的借款，應(yīng)刷卡（微信,、支付寶）交回款項(xiàng)沖賬,。因特殊情況暫時(shí)無法沖銷的暫借款項(xiàng)，請經(jīng)辦人逐筆說明原因并簽字,，經(jīng)單位負(fù)責(zé)人或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批后,，于11月20日之前提交財(cái)資部。
（3）由于其他特殊情況（如對方單位破產(chǎn),、借款人離校等）不能及時(shí)還款的或經(jīng)辦人無法簽字確認(rèn)的，需由經(jīng)費(fèi)主管單位出具書面說明（詳見附件.未清理暫付款回執(zhí)單）,，說明未歸還原因及預(yù)計(jì)歸還時(shí)間,，單位負(fù)責(zé)人簽字并加蓋公章后于11月20日之前就近交到會計(jì)核算中心備案（長安校區(qū)、太白校區(qū)均可）,。逾期未報(bào)送,，將暫停項(xiàng)目借款。
2.暫存款清理
（1）各單位需全面梳理與本單位相關(guān)的來款信息,。屬于本單位業(yè)務(wù)范疇且尚未認(rèn)領(lǐng)入賬的款項(xiàng),，須于2021年11月20日前攜帶相關(guān)材料辦理來款確認(rèn)及入賬手續(xù),。
（2）各單位需全面梳理所有已驗(yàn)收合格且質(zhì)保到期的設(shè)備款及工程款，須于2021年11月20日前攜帶相關(guān)材料辦理驗(yàn)收及質(zhì)保金退還手續(xù),。
五,、其他事項(xiàng)
1.財(cái)資部將清理情況匯總并上報(bào)學(xué)校，對于無正當(dāng)理由不歸還借款的將根據(jù)審計(jì)整改要求及學(xué)校相關(guān)規(guī)定執(zhí)行前款不清,、后款不借,，加大工資、年終績效工資扣款力度以及有關(guān)賬務(wù)暫停核算等措施,，并追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任,。
2.各單位未清理暫付款明細(xì)表發(fā)送至各單位辦公室。暫存款可通過財(cái)務(wù)網(wǎng)上綜合服務(wù)平臺“財(cái)務(wù)查詢系統(tǒng)——來款信息”模塊查詢,。清理過程中如有疑問,，請及時(shí)聯(lián)系。聯(lián)系方式：
太白校區(qū)會計(jì)核算中心（行政樓1樓）,，聯(lián)系人:葉老師,，聯(lián)系電話:88302909；
長安校區(qū)會計(jì)核算中心（7號教學(xué)樓7-113室）,，聯(lián)系人:石老師,，聯(lián)系電話:88308191。
附件：未清理暫付款回執(zhí)單
財(cái)資部
2021年10月25日
