各單位、各項目負責人：

按照《政府會計制度》要求，根據(jù)學校年終財務工作部署,，為持續(xù)完善學校往來款項核算管理，提高會計信息質(zhì)量,，防范資金風險，現(xiàn)對學校往來款項進行全面清理,。

一,、總體要求

本次清查為學校年終財務工作的重要內(nèi)容之一，為保證賬實相符,，請各單位高度重視,，加強組織領導,，落實還款責任,，務必通知并督促借款經(jīng)辦人按期清還借款，及時認領確認暫存款,，確保清理工作落實到位,。

二、清理范圍

1.暫付款：清理截止2022年6月30日的各類借款,，包括工程款及修繕費,、儀器設備、材料購置,、差旅費,、會議費等。

2.暫存款：清理各類來款及已到期的質(zhì)保金等,。

三,、清理時限

根據(jù)《西北大學暫付款管理辦法》的相關要求，各單位和個人應及時辦理沖賬手續(xù),，除特殊業(yè)務外,，原則上借款期限不得超過3個月。對于在2022年6月30日前發(fā)生的暫付款及截至目前的暫存款,，請于2022年12月15日前完成清理,。

四、清理方式

1.暫付款（借款）清理

（1）由經(jīng)辦人按照財務報銷要求,，盡快辦理報賬,、還款等清理手續(xù)。

（2）確實無法取得票據(jù)或相關資料的借款,，應刷卡（微信,、支付寶）交回款項沖賬。因特殊情況暫時無法沖銷的暫借款項,，請經(jīng)辦人逐筆說明原因并簽字,，經(jīng)單位負責人或項目負責人審批后,，于2022年12月15日之前提交財資部。

（3）由于其他特殊情況（如對方單位破產(chǎn),、借款人離校等）不能及時還款的或經(jīng)辦人無法簽字確認的,，需由經(jīng)費主管單位出具書面說明（詳見附件“未清理暫付款回執(zhí)單”），說明未歸還原因及預計歸還時間,，單位負責人簽字并加蓋公章后于2022年12月15日之前就近交到會計核算中心備案（長安校區(qū),、太白校區(qū)均可）。逾期未報送,，將暫停項目借款,。

2.暫存款清理

（1）各單位需全面梳理與本單位相關的來款信息。屬于本單位業(yè)務范疇且尚未認領入賬的款項,，須于2022年12月15日前攜帶相關材料辦理來款確認及入賬手續(xù),。

（2）各單位需全面梳理所有已驗收合格且質(zhì)保到期的設備款及工程款，須于2022年12月15日前攜帶相關材料辦理驗收及質(zhì)保金退還手續(xù),。

五,、其他事項

1.財資部將清理情況匯總并上報學校，對于無正當理由不歸還借款的將根據(jù)整改工作要求及學校相關規(guī)定執(zhí)行前款不清,、后款不借,，加大工資、年終績效工資扣款力度以及有關賬務暫停核算等措施,，并追究相關責任人責任,。

2.各單位未清理暫付款明細表發(fā)送至各單位辦公室。暫存款可通過財務網(wǎng)上綜合服務平臺“財務查詢系統(tǒng)——來款信息”模塊查詢,。清理過程中如有疑問,，請及時聯(lián)系。聯(lián)系方式：

太白校區(qū)會計核算中心（行政樓1樓）,，聯(lián)系人:師老師,，聯(lián)系電話:88302991；

長安校區(qū)會計核算中心（7號教學樓7-113室）,，聯(lián)系人:石老師,，聯(lián)系電話:88308191。

附件：未清理暫付款回執(zhí)單

                                                 財務資產(chǎn)部

                       2022年11月23日