各單位,、各項目負(fù)責(zé)人：

根據(jù)《政府會計制度》和審計,、巡視整改要求，各單位要規(guī)范往來款項管理,，及時清理，提高資金使用效益,，防范財務(wù)風(fēng)險,。按照學(xué)校往來款項管理的規(guī)定，要求各單位相關(guān)人員及時辦理沖銷,、結(jié)算手續(xù),，有關(guān)事項通知如下：

一、總體要求

往來款項清理工作為審計,、巡視整改工作的重點內(nèi)容之一,，請校內(nèi)二級黨組織、各單位切實承擔(dān)起責(zé)任,，主要負(fù)責(zé)人認(rèn)真履行第一責(zé)任人責(zé)任,，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，務(wù)必通知并督促借款經(jīng)辦人按期清還借款,，及時認(rèn)領(lǐng)確認(rèn)暫存款,，確保整改工作落實到位。

二,、清理范圍

1.暫付款：清理截至2023年10月31日的各類借款,，包括工程款及修繕費、儀器設(shè)備,、材料購置,、差旅費、會議費等,。

2.暫存款：清理各類來款及已到期的質(zhì)保金等,。

三、清理時限

根據(jù)學(xué)校往來款項管理辦法的相關(guān)要求,，各單位和個人應(yīng)及時辦理沖賬手續(xù),，除特殊業(yè)務(wù)外，原則上借款期限不得超過3個月,，各類往來款項請于2023年12月10日前完成清理,。

四、清理方式

1.暫付款（借款）清理

（1）由經(jīng)辦人按照財務(wù)報銷要求，盡快辦理報賬,、還款等清理手續(xù),。

（2）確實無法取得票據(jù)或相關(guān)資料的借款，應(yīng)刷卡（微信,、支付寶）交回款項沖賬,。因特殊情況暫時無法沖銷的暫借款項，請經(jīng)辦人逐筆說明原因并簽字,，經(jīng)單位負(fù)責(zé)人或項目負(fù)責(zé)人審批后,，于12月10日之前提交財資部。

（3）由于其他特殊情況（如對方單位破產(chǎn),、借款人離校等）不能及時還款的或經(jīng)辦人無法簽字確認(rèn)的,，需由經(jīng)費主管單位出具書面說明（詳見附件.未清理暫付款回執(zhí)單），說明未歸還原因及預(yù)計歸還時間,，單位負(fù)責(zé)人簽字并加蓋公章后于12月10日之前就近交到會計核算中心備案（長安校區(qū),、太白校區(qū)均可）。逾期未報送,，將暫停項目借款。

2.暫存款清理

（1）各單位需全面梳理與本單位相關(guān)的來款信息,。屬于本單位業(yè)務(wù)范疇且尚未認(rèn)領(lǐng)入賬的款項,，須盡快攜帶相關(guān)材料辦理來款確認(rèn)及入賬手續(xù)。

（2）各單位需全面梳理所有已驗收合格且質(zhì)保到期的設(shè)備款及工程款,，須盡快攜帶相關(guān)材料辦理驗收及質(zhì)保金退還手續(xù),。

五、其他事項

1.對于無正當(dāng)理由不歸還借款的責(zé)任人,，學(xué)校將根據(jù)審計,、巡視整改要求及學(xué)校往來款項管理辦法相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行“前款不清,、后款不借”,，加大借款責(zé)任人從學(xué)校取得收入（包括不限于工資、年終績效工資）的扣款力度,，并暫停有關(guān)項目賬務(wù)核算,，追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任。

2.個人暫付款將通過短信平臺給借款責(zé)任人發(fā)送信息,，各單位《未核銷暫付款明細(xì)表》紙質(zhì)版領(lǐng)取地點及電子版領(lǐng)取聯(lián)系人：

太白校區(qū)會計核算中心（行政樓1樓）,，聯(lián)系人:師老師，聯(lián)系電話:88303801,；

長安校區(qū)會計核算中心（7號教學(xué)樓7-113室）,，聯(lián)系人:石老師，聯(lián)系電話:88308191。

3.暫存款可通過財務(wù)網(wǎng)上綜合服務(wù)平臺“財務(wù)查詢系統(tǒng)——來款信息”模塊查詢,。

附件：未清理暫付款回執(zhí)單

                                                  財務(wù)資產(chǎn)部 

2023年11月22日